Kaj je načrt z določenimi prejemki? (Ameriška pokojnina)

Načrt z določenimi prejemki je pokojninski načrt, ki ga financira delodajalec, pri čemer se ugodnosti zaposlenih izračunajo po formuli. Formula se lahko razlikuje od podjetja do podjetja. Vendar na splošno vključuje zaposlitev in plačo. Pomemben del določitve načrta prejemkov je, da bi vedeli, koliko sredstev bi odšteli za pokojninsko rezervo in kolikšno pokojnino na mesec bi dobili ob upokojitvi.

Recimo, da ste stari 25 let, diplomirali ste z letno plačo 60.000 USD. Vaš delodajalec podpira načrt z določenimi prejemki in obveščeni ste, da bi vsak mesec od vaše plače odšteli 500 dolarjev, pomnoženih z leti službovanja. Ob predpostavki, da se boste upokojili na robu 60. Torej to vodi v delovni čas za 35 let. Zato bi ob upokojitvi do smrti prejemali mesečno pokojnino v višini 17.500 USD (35 * 500). Pomembno je tudi, da razumete, da bi vsako leto na svojem pokojninskem računu privarčevali 6.000 USD za 35 let, kar znaša 210.000 USD. Zagotovo bi zaslužili obresti na prihranke. Te prihranke, tj. Pokojninske sklade, upravljajo profesionalni ljudje in so zelo regulirani. To vam torej zagotavlja, da je vaš pokojninski dohodek zagotovljen.

Po upokojitvi imate na voljo dve možnosti,

  1. Če želite izbrati mesečni dohodek, dokler ne umrete, se imenuje renta
  2. Da pridobite znesek naložbe na pavšalnih zneskih, kar bi vodilo do upravljanja sredstev do upokojitve.

Načrt z določenim prispevkom

Načrt z določenimi prispevki je načrt, v katerem enaka sredstva ali odstotek dohodka prispevajo zaposleni in delodajalec.

Razumejmo temo s poznavanjem človeškega življenjskega cikla.

Slika simbolizira 5 faz življenja od dojenčka do najstnika do starosti. Naš motiv je zaslužiti denar in živeti srečno življenje ob izpolnjevanju naših ciljev. Večina ameriških državljanov začne delati na doseganju najstniške starosti. Po univerzitetni izobrazbi povprečna Amerika začne s zaposlitvijo za polni delovni čas s povprečno plačo 56.000 dolarjev na leto. Od aprila 2019 so ZDA zaposlovale 129, 21 milijona 1 ljudi. Spraševali bi se, zakaj si razlagam to, ker se s povečevanjem starosti naša delovna sposobnost zmanjšuje. Vodenje do katerega se dohodek zmanjšuje le s povečanjem odhodkov.

Prišel bi čas, ko bi nas zamenjal nekdo drug in ta starost je upokojitev. Večinoma je faza upokojitve tista, ko smo finančno odvisni od svoje družine, otrok ali vlade. Zato se izognemo takšni odvisnosti, kar imamo koncept varčevanja, ki se imenuje pokojnina. Od dneva, ko prejmete svojo številko socialnega zavarovanja in zaposlitve, bi se del vašega dohodka odštel in deponiral pri družbi pokojninskih hiš / pokojninskih skladov. Prihranili bi po dveh scenarijih,

  1. Ko dosežete upokojitveno starost - v ZDA na splošno velja upokojitvena starost 60 let.
  2. Smrt ali trajna nezmožnost za delo

Poudariti je treba - načrti z določenimi zaslužki (DBP) so boljši in večinoma prednostni za delavce in delodajalce, saj načrt velja za bolj varnega v primerjavi z načrtom za določitev prispevkov (DCP), saj je mogoče njegove pokojnine enostavno napovedati in delodajalce stane manj kaj stane DCP.

Prednosti načrtov z določenimi prejemki

poglejmo, koliko bi koristilo zaposlenemu, delodajalci pa bi imeli koristi, ker ima vsak končni cilj, zmanjšati stroške in povečati donos. Torej za zaposlenega, njegov največji donos, za delodajalce pa najnižje stroške.

Prednosti za zaposlene

  • Zaposleni bi znesek upokojitve vedel vnaprej (od dneva, ko podpiše stik z DBP).
  • Koristi so brezbrižne do tveganj / nihanj na delniškem trgu ali povečanja / zmanjšanja donosnosti obveznic.
  • V primerjavi z DCP ustvari načrt z določenimi zaslužki večji donos naložb, ki bi vključeval prečasne / nenamerne smrtne ugodnosti družinskih članov.

Prednosti za delodajalce

  • Zaradi stabilne in netvegane narave načrta z določenimi prejemki vodi do večje delovne sile v organizaciji. To spodbuja zvestobo in pomaga ohraniti cenjeno osebje
  • Ker so ta sredstva skupna naložba in jih profesionalno upravljamo, prihranki ustvarjajo višje donose s sorazmerno manjšimi stroški (stroški najema upravljavca portfelja, administrativne pristojbine itd.).

Slabosti načrtov z določenimi prejemki

  • Zaposleni ne bi imeli nadzora nad sredstvi, torej ne bi vedeli, kam vlagajo svoja sredstva, saj naložbena odločitev in ravnanje izvajajo strokovnjaki.
  • Zaposleni natančno vedo, koliko bi dobili ob upokojitvi, nimajo možnosti, da bi povečali pokojnino.

Zaključek

Takoj ko dobite številko socialne varnosti in se zaposlite, začnite prispevati k pokojnini, tj. Pokojninskemu načrtovanju. Zaradi sprejetja Zakona o zavarovanju dohodka za pokojnine (ERISA) iz leta 1974 so načrti z določenimi prejemki zagotovljeni z zavarovanjem po programu, ki ga upravlja vladna agencija, imenovana pokojninska pokojninska pokojninska družba (PBGC).

Glede na raziskavo smo ugotovili, da so načrti z določenimi prejemki stroškovno učinkovitejši za vse zainteresirane strani, tj. Vlado, davkoplačevalce in imajo dokazano zadovoljevanje potreb po upokojevanju zaposlenih. Načrt je stroškovno učinkovit, saj v povprečju tvega večje število udeležencev, namesto da bi ga zmanjšal z večjim prispevkom, kot je potrebno v DCP. V preteklosti je načrt z določenimi zaslužki ustvaril večje donose od naložb z nižjimi provizijami za upravljanje skladov.

Preprosto povedano, od 1 dolarja, izplačenega pokojnini, približno 65 do 80% izvira iz naložbenih donosov in ne od glavnice, ki jo je vložil v dobi zaslužka. Če bi prejel 60.500 dolarjev, bi prispeval le 3500 dolarjev, ostalo pa je njegovo kopičenje obresti v obdobju 35 let. Zaradi tega se mladi delavci odločijo, da določijo načrte prejemkov in raje vlagajo z javnimi pokojninskimi skladi, namesto da jih zasebno upravljajo.

Ključna opomba

Glede na glasovanje, izvedeno leta 2008 v Zahodni Virginiji, ki je štelo 79% učiteljev, ki so glasovali za prehod iz DCP na DBP, je bilo v tej raziskavi 70% volivcev mlajših od 40 let.

Priporočeni članki

To je vodnik za Kaj je načrt z določenimi prejemki in njegova definicija. Tukaj razpravljamo o načrtu z določenimi prispevki z njegovimi prednostmi in slabostmi. Če želite izvedeti več, lahko preberete tudi druge naše predlagane članke -

  1. Primer ocene tveganja
  2. Kaj je inflacijsko računovodstvo
  3. Kariera v financah | Zaposlitev in kariera

Kategorija:

Razvoj podjetništva