Formula obratnega kapitala - Kalkulator (Excel predloga)

Kazalo:

Anonim

Formula obratnega kapitala (vsebina)

  • Formula obratnega kapitala
  • Kalkulator obratnega kapitala
  • Formula obratnega kapitala v Excelu (s predlogo Excel)

Formula obratnega kapitala

Presežek obratnih sredstev nad kratkoročnimi obveznostmi je poznan kot obratna sredstva. Obveznosti in sredstva, ki so kratkotrajne narave, se zahtevajo v vsakodnevnih poslovnih dejavnostih. Kadar so vodje podjetij kratkoročne obveznosti iz kratkoročnih sredstev, je postopek znan kot cikel obratnega kapitala.

Tu je formula obratnega kapitala -

Iz obratnega kapitala se lahko umaknemo ideji o okolju podjetja ali z drugimi besedami, kako učinkovito se dogaja določen posel. Torej gre za odraz kratkotrajne likvidnosti posameznega podjetja in stopnje operativne učinkovitosti, ki jo lahko merimo na podlagi višjega obratnega sredstva nad kratkoročnimi obveznostmi.

Sestavni deli obratnih sredstev

  • Tekoče naložbe
  • Gotovina
  • Zaloge
  • Poslovne terjatve
  • Bančno stanje
  • Kratkoročna posojila in predujmi
  • Druga obratna sredstva

Sestavne kratkoročne obveznosti

  • Kratkoročna posojila
  • Obveznosti do dobaviteljev
  • Druge kratkoročne obveznosti
  • Kratkoročne rezervacije.

Primer formule obratnega kapitala

Bilanca stanja Tata Steel je predstavljena na naslednji način:

To predlogo obratnega kapitala lahko prenesete tukaj - Predloga obratnega kapitala

Bilanca stanja Tata Steel

Kratkoročne obveznosti (INR v kr.)

Kratkoročna sredstva (INR v kr.)
Kratkoročna posojila669, 88Tekoče naložbe14640, 37
Obveznosti do dobaviteljev11242, 75Gotovina in banka4696, 74
Druge kratkoročne obveznosti12959, 43Zaloge11023, 41
Kratkoročne rezervacije.735, 28Poslovne terjatve1875, 63
Kratkoročna posojila in predujmi74.13
Druge kratkoročne obveznosti2333, 63
25607.3434643, 91

Obrtni kapital jekla Tata bi bil takrat

  • Obrtni kapital = kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti
  • Obrtni kapital = INR (34643.91-25607.34)
  • Obrtni kapital = 9036, 57 INR

Pojasnilo formule obratnega kapitala

  • Formula obratnega kapitala se v podjetjih široko uporablja za izpolnjevanje kratkoročnih finančnih obveznosti ali kratkoročnih obveznosti.
  • Pozitivni čisti obratni kapital je rezultat, kadar ima podjetje dovolj obratnih sredstev v svojih tekočih dajatev. Po drugi strani pa če podjetje ne more ustvariti pozitivnega obratnega kapitala, mora prevzeti svoje presežne obveznosti, kot so višja kratkoročna posojila, višje plačljive obveznosti itd.
  • Druga presenetljiva formula vsakega inšpektorja za analitike je obratovalni obratni kapital, ki je popis zalog terjatev v razredu terjatev za plačilo.
  • Tako lahko kljub pregledovanju vsakega in vsakega tekočega sredstva pogled na terjatve in vrednost zalog skupaj s plačljivimi. Tako je mogoče finančno zdravje posameznega podjetja pošteno razumeti, ko kaže pozitivno vrednost.
  • Ima pozitiven obratni kapital, kar kaže na zdravo znamenje kratkoročnega finančnega zdravja posameznega podjetja, saj ima po popravilu kratkoročnih računov dovolj likvidnih sredstev, interno pa bi finančno zdravje posameznega podjetja pripomoglo k razvoju poslovanja in njegovo premoženje.
  • Brez dodatnega obratnega kapitala si mora podjetje najeti dodatna sredstva iz bančnega posojila ali od finančne institucije, potem bo oviralo obratna sredstva, saj bodo trenutna posojila prišla pod tekoče obveznosti in tako se bo neto obratni kapital zmanjšal.
  • Z drugimi besedami, lahko povežemo, da poslovanje ni dovolj močno, da bi s kratkoročnimi sredstvi izpolnilo svoje kratkoročne obveznosti. Tako vedno obstaja zahteva po kratkoročnih posojilih od tretje osebe, ki jih je mogoče razlagati kot negativni znak za posel. Kratkoročna posojila bi povzročila višje stroške obresti in vplivala na dobičkonosnost in maržo. Torej ima v večini podjetij, ki so po naravi kapitalsko intenzivne, negativni obratni kapital ali zelo nizka obratna sredstva, dobičkonosnost in marža pa sta zelo nizki v primerjavi s sredstvi, ki jih imajo lahka podjetja.
  • Negativni obratni kapital kaže, da se sredstva posameznega podjetja ne uporabljajo učinkovito in lahko privede do likvidnostne krize.
  • Če podjetje uporablja dolgotrajne naložbe v osnovna sredstva, kot so zemljiške nepremičnine, vendar obstaja denarni krč zaradi višjih kratkoročnih obveznosti, se bo tudi družba soočila z likvidnostno krizo in bo zato prisilila kratkoročno zadolževanje .
  • Prepozno plačilo upnikom bo povzročilo višje plačilne obveznosti, zamuda celotnega postopka pa bo znižala obratna sredstva, kar bo na koncu oviralo boniteto podjetij za določeno podjetje.

Pomen in uporaba formule obratnega kapitala

Obrtna sredstva se široko uporabljajo pri analizi različnih podjetij znotraj istega sektorja.

Podjetje FMCG bi imelo sorazmerno višji obratni kapital Lee v primerjavi s proizvodnjo jekla zaradi obratov za proizvodnjo jekla in strojev, ki so sorazmerno dragi od proizvodnih obratov FMCG. Kljub večjemu premoženju bi podjetje zahtevalo zadolževanje pri bankah in drugih finančnih institucijah, kar bo povzročilo višje stroške obresti.

Pokažite maržo jeklarskih obratov na splošno manjši v primerjavi s podjetjem FMCG.

Iz obratnega kapitala je mogoče imeti pošteno predstavo o obratnih sredstvih in trenutnih obveznostih določenega podjetja.

Če podjetje ustvarja dovolj denarnih tokov, bo del tega denarnega toka vložen v kratkoročne kratkoročne naložbe in dolgoročne naložbe, ki so namenjene dolgoročnemu vlaganju.

Kratkoročne naložbe je mogoče uporabiti, kadar je v podjetju potrebna dodatna likvidnost zaradi naraščanja trenutnih obveznosti.

Gotovina in stanje na banki običajno ne vsebujeta prejetih obresti zaradi kratkoročnosti. Terjatve do kupcev običajno predstavljajo določen del prihodka. Torej višje terjatve do kupcev kažejo, da je v prihodnosti možnost, da poslovni rok ne bo naklonjen podjetju. Po drugi strani so obveznosti do dobaviteljev na splošno r, kredit, ki ga je dal dobavitelj.

Kalkulator obratnega kapitala

Uporabite lahko naslednji kalkulator obratnega kapitala

Kratkoročna sredstva
Kratkoročne obveznosti
Formula obratnega kapitala

Formula obratnega kapitala = Kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti
= 0 - 0
= 0

Formula obratnega kapitala v Excelu (s predlogo Excel)

Tu bomo naredili enak primer formule obratnega kapitala v Excelu. Je zelo enostavno in preprosto. Navesti morate dva vnosa, tj. Kratkoročna sredstva in kratkoročne obveznosti

Obratovalni kapital lahko preprosto izračunate s pomočjo formule v priloženi predlogi.

Obračunski kapital moramo izračunati po formuli, tj. Obratni kapital = kratkoročna sredstva - kratkoročne obveznosti

Zaključek:

Formula obratnega kapitala določa finančno zdravje podjetja in predlaga, kako se lahko v prihodnosti poveča dobičkonosnost s sedanjim razmerjem, ki ga dobimo z delitvijo tekočega sredstva na tekoče obveznosti. V primeru proizvodnih podjetij bi moralo biti idealno razmerje 2 proti 1. Vendar bo kapitalsko intenzivno podjetje imelo drugačno razmerje in v primeru negativnega obratnega kapitala bi se lahko razmerje v večini primerov obrnilo. Vsakodnevno poslovanje je mogoče določiti s formulo obratnega kapitala, tj. Presežkom kratkoročnih sredstev nad kratkoročnimi obveznostmi.

Priporočeni članki

To je vodnik po formuli obratnega kapitala. Tukaj razpravljamo o njegovi uporabi skupaj s praktičnimi primeri. Nudimo vam tudi kalkulator obratnega kapitala z naložljivo predlogo excel. Če želite izvedeti več, si oglejte tudi naslednje članke -

  1. Denarni trg in trg kapitala - razlike
  2. Vodnik po napovedih obratnega kapitala
  3. Zasebni kapital in tvegani kapital - Primerjava
  4. Vodnik po formuli bruto dobička
  5. Vodnik po primeru obratnega kapitala