Razlika med insolventnostjo in stečajem
Izraza bankrot in insolventnost se pogosto zamenjujeta, ker sta med seboj zelo povezana. Izvor besede Bankrupt je prišel iz italijanske bancoo rotta, kar pomeni pokvarjena klop. Klop je bila miza trgovca z denarjem. Ko trgovec odide iz denarja, se klop pokvari. Od tod tudi beseda Stečaj. Ta dva pogoja imata nekaj skupnega - Oba se pojavita, kadar obveznosti presegajo sredstva in nastanejo, ko podjetje / oseba ne more poravnati dolga.
Kaj je insolventnost?
Nezmožnost vračila dolga. Obstaja več načinov, kako se lahko spoprijeti z insolventnostjo: Spreminjanje strukture dolga ali spreminjanje denarnih tokov. Plačilna nesposobnost ima dve vrsti: 1) plačilno nesposobnost denarnih tokov 2) plačilno nesposobnost. Insolventnost bilance stanja se pojavi, ko dolg presega sredstva. Do plačilne nesposobnosti denarnih tokov pride, kadar dolžnik ni v stanju, da bi denar vrnil. Plačilna nesposobnost postane velika ovira, ko dolžnik ne more poravnati dolga. Na primer, če imate hišo in kmalu ne boste plačali obroka, bo pri vaši hiši izključena pravica, ki bo zapadla v plačilo. Enako je mogoče uveljaviti s kreditno kartico, če ena ne izpolnjuje minimalnih mesečnih zahtev, se izkaže, da je to privzeto. Insolventnost deluje kot alarm za finančne sisteme. Različni kazalniki kažejo plačilno nesposobnost, kot so zaostali davki, količnik likvidnosti manj kot 1, izgube za daljše obdobje, ni nobene druge možnosti financiranja, slab odnos z bankami, upniki neplačani zunaj trgovalnih pogojev, teh vprašanj ne moremo rešiti in izkazalo bi se bankrot. Za odločitev za bilančno plačilno nesposobnost mora podjetje oceniti.
Kaj je stečaj?
To je končno stanje, ko drugi poskusi ne poravnajo dolga. V stečaju družba sama s sodiščem razglasi plačilno nesposobno. Obstajata dve obliki stečaja: reorganizacija in likvidacijski stečaj. Reorganizacijski stečaj pomeni reorganizacijo dolga osebe ali podjetja. Likvidacijski stečaj pomeni, da oseba / podjetje prodaja svoje premoženje za poravnavo dolga. Stečaj se lahko izda na dva načina: Ko oseba vloži izjavo o stečaju, imenovano „peticija dolžnikov“. Ko sodišče izda odredbo in razglasi podjetje ali posameznika v stečaju, znano kot odredba o zasegu.
Primerjava med insolventnostjo in bankrotom (Infographics)
Spodaj je zgornjih 7 razlik med insolventnostjo in stečajem:
Ključne razlike med insolventnostjo in stečajem
Pogovorimo se o nekaterih glavnih ključnih razlikah med insolventnostjo in stečajem.
- Preprosto povedano, insolventnost pomeni, da nimate dovolj denarja za poplačilo dolga upnikom. Ta izraz insolventnost se lahko uporablja za katero koli osebo ali podjetje. Če lahko plačujete račune, poznate kot plačilno osebo ali korporacijo. Če ne morete plačati, je znano kot plačilno nesposobno. Za človeka to preprosto pomeni, da je dolg več kot dohodek. Za vsako podjetje pomeni, da sta denarni priliv in sredstva manjša od odliva denarja. Stečaj pomeni končno stanje plačilne nesposobnosti. Stečaj pomeni izjavo o nezmožnosti poplačila dolga. To je samo izraz, ki se uporablja za osebo / podjetje, ko ga sodišče razglasi za insolventno.
- Do plačilne nesposobnosti pride, kadar se dolg v bilanci stanja poveča ali pa bi bil lahko tudi, ko so denarni odlivi večji od denarnih prilivov. Kot je lahko povezano z bilanco stanja in tudi z denarnim tokom. O stečaju se govori le, če je prijavljen v pravni državi.
- Na kreditne ocene vplivajo le, če opazimo velike spremembe. Ker je insolventnost mogoče rešiti in je začasna, to ne vpliva na spremembe bonitetne ocene. Stečaja ni mogoče rešiti, kar ima velik vpliv na bonitetne ocene.
- Plačilno nesposobnost je mogoče rešiti z izboljšanjem strukture dolga in povečanjem denarnih prilivov. Plačilna nesposobnost je omejena do trenutka, ko nekdo preseže svoje premoženje kot obveznosti za vračilo dolga. Torej insolventnost ni trajna. Stečaj nima rešitve, na primer: če neko podjetje nima dovolj prodaje in ima malo denarnih prilivov v podjetje, podjetje ne more pokriti svojih dnevnih stroškov, vendar ga je vendar mogoče rešiti.
- Za razglasitev stečaja podjetja se mora posameznik sprožiti in se obrniti na sodišče. Torej prostovoljno. Lahko se tudi zgodi, da sodišče razglasi osebo / podjetje v stečaju. Torej je lahko tudi neprostovoljno. Po drugi strani pa je insolventnost neprostovoljna.
- Obstajajo različni kazalci za napovedovanje insolventnosti. Povečanje dolga v bilanci stanja in ne več denarnih prilivov vodijo v plačilno nesposobnost. Če pa insolventnost ostane dlje časa in je ne rešimo, lahko to vodi v stečaj. Če podjetje postane insolventno in razglasi stečaj, je čas, da ga likvidira. Če upravni odbor družbe ugotovi, da ga je treba likvidirati, je treba nadaljevati postopek likvidacije.
Primer
Igrače R Us so šle v plačilno sposobnost, zaradi česar je ogroženih 3200 ljudi. To je močno vzvodno. Videocon skupina dolguje več kot 90.000 kron različnim bankam in drugim inštitutom. Gre za največji primer, ki je bil v celotni indijski bančni zgodovini vložen v stečaj.
Rešitev teh težav je lahko na dva načina: lahko je bodisi nadzorovan bodisi neobvladljiv dejavnik.
- Nadzorljivi dejavniki so tisti, ki lahko povečajo spodnjo vrstico. Tudi če se dolg podjetja poveča, ga lahko upravlja z izravnavo gotovine z izboljšanjem načinov povečanja prihodkov.
- Druga vrsta je tista, pri kateri dejavniki niso nadzorovani. Primeri takšnih vrst so politični dejavniki, ekološki dejavniki itd. Nadzorljive dejavnike je treba dobro opaziti, spremljati denarne pritoke in odlive. Nenadzorovani dejavniki bi morali imeti vnaprej določene načrte ukrepov ob nepredvidljivih dogodkih in druge načrte. Mnoga podjetja ne dobijo plačilno nesposobnih zaradi povečanja strukture dolga, ampak zaradi nevednosti do teh dejavnikov. Če bodo pozorni na zgoraj navedene dejavnike in zastavijo načrte, lahko podjetje le redko zapade v plačilno nesposobnost in zato nikoli ne more bankrotirati.
Tabela primerjave insolventnosti in stečaja
Pogovorimo se o zgornji primerjavi med insolventnostjo in stečajem:
| Osnova za primerjavo |
Insolventnost |
Stečaj |
| Opredelitev | To je država, v kateri podjetje ne more plačati svojega finančnega in operativnega dolga. | To je končno stanje, v katerem je podjetje razglašeno za bankrot, saj ne more plačati svojega finančnega in operativnega dolga. |
| Ustreznost | Povezana je s strukturo finančnega dolga. | Povezana je s pravnim konceptom. |
| Bonitetne ocene | Na kreditne ocene ne vpliva insolventnost. | Na kreditne ocene vpliva stečaj. |
| Obnašanje | Insolventnost je začasna. | Stečaj je trajen. |
| Proces | Neprostovoljno | Prostovoljno ali neprostovoljno. |
| Kazalniki | Naraščajoči dolg, likvidnostni koeficient manjši od 1, alternativnih financ ni. | Dogaja se, če podjetje ne more rešiti svoje insolventnosti. |
| Primer | Igrače R | Videocon skupina. |
Zaključek
Oba izraza sta med seboj zelo povezana. Ko ena konča drugo, se začne. Ko se insolventnost konča, se začne stečaj. Vsakemu insolventni osebi / podjetju ni treba bankrotirati, ampak mora biti vsak stečaj.
Priporočeni članki
To je vodilo za največjo razliko med insolventnostjo in stečajem. Tukaj razpravljamo tudi o ključnih razlikah med insolventnostjo in stečajem z infografiko in primerjalno tabelo. Za več informacij si lahko ogledate tudi naslednje članke -
- Lastniške delnice v primerjavi s prednostnimi delnicami
- Omejen partner proti glavnemu partnerju
- Leveraged vs Unleveraged
- Edini lastnik vs partnerstvo