Formula čiste vrednosti sredstev (kazalo)
- Formula
- Primeri
- Kalkulator
Kaj je formula čiste vrednosti sredstev?
V besedilu vzajemnih skladov ali borznih skladov se izraz „čista vrednost sredstev“ nanaša na ceno, po kateri se trguje z vsako enoto (bodisi kupljeno ali prodano) in je zelo pomembna metrika, ki jo spremljamo vsak dan. Formulo čiste vrednosti sredstev lahko dobimo tako, da odštejemo vse obveznosti od razpoložljivih sredstev sklada in nato rezultat delimo s celotnim številom neporavnanih enot ali delnic.
Formula za neto vrednost premoženja je predstavljena kot,
Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares
Primeri formule neto vrednosti premoženja (s predlogo Excel)
Vzemimo primer, da bolje razumemo izračun čiste vrednosti sredstev.
To predlogo formule Excela za formulo neto vrednosti sredstev lahko prenesete tukaj - Predloga neto vrednosti formule ExcelFormula čiste vrednosti sredstev - primer # 1
Vzemimo primer vzajemnega sklada, ki je danes zaprl trgovalni dan s skupnimi naložbami v vrednosti 1.500.000 dolarjev ter denarnimi in denarnimi protivrednostmi 500.000 dolarjev, medtem ko so obveznosti na koncu dneva znašale 1.000.000 dolarjev. Določite neto vrednost sklada danes, če skupno število neporavnanih delnic znaša 500.000.
Rešitev:
Sredstva sklada se izračunajo po spodnji formuli.
Sredstva sklada = Naložbe + Denarna sredstva in denarne ustreznice
- Sredstva sklada = 1.500.000 USD + 500.000 USD
- Sredstva sklada = 2.000.000 USD
Čista vrednost sredstev se izračuna po spodnji formuli.
Čista vrednost sredstev = (sredstva sklada - obveznosti sklada) / skupno število neporavnanih delnic
- Čista vrednost premoženja = (2.000.000 do 1.000.000 USD) / 500.000
- Čista vrednost premoženja = 2 USD na delnico
Zato je neto sklad sklada znašal 2 USD na delnico ob koncu dneva.
Formula čiste vrednosti sredstev - primer # 2
Vzemimo primer naložbenega podjetja, ki upravlja večji vzajemni sklad. Na koncu dneva so za vzajemni sklad na voljo naslednje informacije. Izračunajte neto vrednost sredstev.
Rešitev:
Sredstva sklada se izračunajo po spodnji formuli.
Sredstva sklada = tržna vrednost vrednostnih papirjev sklada + pasivne časovne razmejitve + denarna sredstva in denarni ekvivalenti
- Sredstva sklada = 60.000.000 + 8.000.000 $ + 10.000.000 USD
- Sredstva sklada = 78.000.000 USD
Obveznosti sklada se izračunajo po spodnji formuli
Obveznosti sklada = Pasivne odhodke + Kratkoročne obveznosti + Dolgoročne obveznosti
- Obveznosti sklada = 1.000.000 $ + 2.000.000 + 12.000.000 USD
- Obveznosti sklada = 15.000.000 USD
Čista vrednost sredstev se izračuna po spodnji formuli
Čista vrednost sredstev = (sredstva sklada - obveznosti sklada) / skupno število neporavnanih delnic
- Čista vrednost premoženja = (78.000.000 - 15.000.000 USD) / 10.000.000
- Čista vrednost premoženja = 6, 30 USD na delnico
Zato je neto vrednost sklada 6, 30 USD na delnico .
Formula čiste vrednosti sredstev - primer # 3
Vzemimo primer življenja vzajemnega sklada Fidelity Investments z imenom U.Fund College Portfolio 30. junija 2018. Za vzajemni sklad so na voljo naslednje informacije. Izračunajte neto vrednost sredstev.
Rešitev:
Sredstva sklada se izračunajo po spodnji formuli.
Sredstva sklada = Naložbe v vrednostne papirje + terjatev za prodane naložbe + terjatev za prodane enote + terjatve do razdelitev
- Sredstva sklada = 502.002.366 USD + 3.842.604 + 136.861 USD + 706.826 USD
- Sredstva sklada = 506.688.657 USD
Obveznosti sklada se izračunajo po spodnji formuli.
Obveznosti sklada = plačljivo za odkupljene naložbe + pasivne odhodke + plačilo za unovčene enote
- Obveznosti sklada = 4.130.402 $ + 83.290 $ + 556.155 USD
- Obveznosti sklada = 4.769.847 USD
Čista vrednost sredstev se izračuna po spodnji formuli
Čista vrednost sredstev = (sredstva sklada - obveznosti sklada) / skupno število neporavnanih delnic
- Čista vrednost sredstev = (506.688.657 USD - 4.769.847 USD) / 24.614.310
- Čista vrednost premoženja = 20, 39 USD na delnico
Zato je neto vrednost premoženja U.Fund College Portfolio znašala 20, 39 USD na delnico na dan 30. junija 2018.
Pojasnilo
Formulo čiste vrednosti sredstev lahko dobite z naslednjimi koraki:
1. korak: Najprej določite celotno premoženje hiše sklada in primeri takšnih sredstev so lahko naložbe, denar in denarni ustrezniki, tržni vrednostni papirji, terjatve itd.
Korak 2: Nato določite skupne obveznosti hiše sklada, primeri takšnih obveznosti so lahko dolg, pasivne časovne razmere itd.
Korak 3: Nato določite skupno število neporavnanih delnic sklada, ki so na voljo na trgu.
Korak 4: Končno lahko neto vrednost sredstev izračunamo tako, da od sredstev sklada odštejemo obveznosti sklada (korak 2) (korak 1) in nato rezultat delimo s celotnim številom neporavnanih delnic (korak 3) kot je prikazano spodaj.
Čista vrednost sredstev = (sredstva sklada - obveznosti sklada) / skupno število neporavnanih delnic
Ustreznost in uporabe formule čiste vrednosti sredstev
Z vidika analitikov vzajemnih skladov in vlagateljev je pomembno razumeti koncept čiste vrednosti sredstev, saj gre za knjigovodsko vrednost vzajemnega sklada. Neto vrednost premoženja vzajemnega sklada je prav tako analogna tržni ceni delnice in kot taka pomaga pri primerjavi sklada z drugimi vzajemnimi skladi ali industrijsko referenčno vrednostjo.
Kalkulator formule čiste vrednosti sredstev
Uporabite lahko naslednji kalkulator formule neto vrednosti sredstev
| Sredstva sklada | |
| Obveznosti sklada | |
| Skupno število neporavnanih delnic | |
| Čista vrednost sredstev | |
| Čista vrednost sredstev = |
|
|
Priporočeni članki
To je vodnik po formuli neto vrednosti sredstev. Tukaj razpravljamo, kako izračunati neto vrednost sredstev skupaj s praktičnimi primeri. Ponujamo vam tudi kalkulator neto vrednosti sredstev s predlogo za excel, ki jo lahko naložite. Če želite izvedeti več, si oglejte tudi naslednje članke -
- Formula za stopnjo notranje rasti
- Predloga Excelove formule zajetja
- Izračun efektivne davčne stopnje
- Primeri korelacijske formule