Formula razmerja med bančno učinkovitostjo (Vsebina)
- Formula
- Primeri
Kakšna je formula razmerja učinkovitosti banke?
Obstaja več vrst koeficientov Operativni količnik marže, donosnost sredstev, donosnost lastniškega kapitala, razmerje med dolgom in lastniškim kapitalom, razmerje med prihodki in prihodki od prodaje, razmerje med prihodki in prihodki od prodaje, razmerje med obratnim kapitalom in vsako razmerje nakazuje različne vidike poslovanja.
Koeficient učinkovitosti je znan tudi kot razmerje aktivnosti kaže, kako učinkovito podjetje trenutno deluje z uporabo svojih notranjih virov. Koeficient učinkovitosti banke uporabljajo, saj pomaga analitikom, da preverijo, kako dobro banka izvaja svoje poslovne stroške, da ustvari prihodke. Čim nižje je razmerje, tem bolje je, 50% velja za idealno razmerje
Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)
Primeri formule razmerja učinkovitosti banke (s predlogo Excel)
Vzemimo primer, da bolje razumemo izračun koeficienta učinkovitosti banke.
Predlogo za Excelo s formulo razmerja učinkovitosti banke si lahko prenesete tukaj - Predloga Excela s količnikom učinkovitosti razmerjaFormula bančne učinkovitosti - Primer št. 1
Vzemimo za primer lokalne banke A, da so neobrestni odhodki 1.050.000 dolarjev, čisti prihodki pa 2.200.000 dolarjev. Na podlagi teh podatkov moramo izračunati količnik učinkovitosti banke.
Rešitev:
Stopnja učinkovitosti banke se izračuna po spodnji formuli
Koeficient učinkovitosti banke = neobrestni odhodki / čisti prihodki
- Koeficient učinkovitosti bank = 1.070.000 USD / 2.200.000 USD
- Stopnja učinkovitosti bank = 48, 6%
Za izračun razmerja učinkovitosti moramo razdeliti 1.070.000 $ neobrestnih odhodkov na prihodke 2.200.000 USD. Z zgoraj pojasnjeno formulo smo dobili vrednost 48, 6%, kar pomeni, da je podjetje porabilo 0, 486 USD za pridobitev dolarja.
Formula stopnje bančne učinkovitosti - primer # 2
Vzemimo še en primer iste banke A, ki je pred kratkim začela in želijo določiti razmerje učinkovitosti banke, da analizira, kako dobro podjetje uporablja svoje vire za ustvarjanje prihodka. Rezervacije banke za kreditne izgube znašajo 9000 USD.
Rešitev:
Čisti obrestni prihodki se izračunajo po spodnji formuli
Čisti obrestni prihodki = Skupni obrestni prihodki - Skupni odhodki za obresti
- Čisti obrestni dohodek = 215000 do 67500 dolarjev
- Čisti obrestni dohodek = 147500 USD
Stopnja učinkovitosti banke se izračuna po spodnji formuli
Koeficient učinkovitosti banke = neobrestni odhodki / (čisti obrestni prihodki + neobrestni prihodki - rezervacija za kreditne izgube)
- Koeficient učinkovitosti banke = 73000 USD / 198500 USD
- Stopnja učinkovitosti bank = 36, 8%
Iz zgornjega izračuna je mogoče sklepati, da ta banka deluje zelo učinkovito z razmerjem 36, 8%.
Formula bančne učinkovitosti - Primer # 3
Vzemimo še en primer Green Bank Corp. Spodaj so zgodovinski podatki banke
Rešitev:
Stopnja učinkovitosti banke se izračuna po spodnji formuli
Koeficient učinkovitosti banke = neobrestni odhodki / (čisti obrestni prihodki + neobrestni prihodki - rezervacija za kreditne izgube)
Za leto 2017
- Koeficient učinkovitosti banke = 55.608 USD (52.245 USD + 44.012 USD - 3.697 USD)
- Stopnja učinkovitosti bank = 60, 08%
Za leto 2018
- Koeficient učinkovitosti banke = 53.205 USD (51.945 USD + 45.455 do 2.500 USD)
- Stopnja učinkovitosti bank = 56, 06%
Za leto 2019
- Koeficient učinkovitosti banke = 52.168 USD / (51.600 + 44.569 $ - 1.495 USD)
- Stopnja učinkovitosti bank = 55, 10%
Sledijo pripombe zgoraj navedenega primera -
- Zanimivo je videti, da se stopnja bančne učinkovitosti v zadnjih treh letih znatno zmanjšuje. Z vidika vlagatelja ali vodje poslov je to odlična stvar, ki jo banka z leti izboljšuje.
- Koeficient učinkovitosti se zmanjšuje zaradi več dejavnikov, saj lahko vidite, da se pri neobrestnih stroških znižuje trend, kar pomeni, da banka zelo dobro upravlja svoje poslovanje z nizkimi operativnimi stroški, kar bo vodilo v povečanje dobičkonosnosti v prihodnosti .
- Po drugi strani se zmanjšuje tudi rezervacija za kreditne izgube, kar je mogoče razlagati na več načinov. Prvič, to pomeni, da ima banka visoko stopnjo izterjave posojil, kar je pozitivna stran. Po drugi strani se lahko banka v prihodnosti sooči z velikimi težavami, povezanimi s kreditnimi izgubami. Potem bi bil velik izziv za banke, da povrnejo izgube.
Pojasnilo
Formulo koeficienta bančne učinkovitosti lahko dobite z naslednjimi koraki:
1. korak: Najprej ugotovite neobrestne odhodke banke. Nekaj primerov neobrestnih stroškov so najemnina, plača, stroški uprave itd. Neobrestni odhodki so stalni stroški poslovanja banke.
Korak 2: Nato določite neto obrestni prihodki banke, ki se lahko izračuna kot zaslužene obresti, zmanjšane za obresti, ki jih banka plača).
3. korak: Ugotovite neobrestni dohodek banke. Nekaj primerov neobrestnih dohodkov so provizije za obdelavo posojil, stroški depozita, pristojbine za kreditne kartice, dohodek s kapitalskega trga s prodajo njihovih izdelkov, kot so vzajemni skladi, zavarovanja itd.
4. korak: V četrtem koraku odštejemo "Rezervacije za kreditne izgube" od čistega obresti in neobrestnih prihodkov.
Korak 5: Končno lahko razmerje med bančno učinkovitostjo dobimo tako, da delimo neobrestne odhodke iz prvega koraka z vrednostjo, ki smo jo izračunali iz 4. koraka.
Ustreznost in uporaba formule razmerja med učinkovitostjo bank
Koeficient učinkovitosti banke analitik uporablja za določitev vpogleda v podjetje in zagotavlja zavedanje o učinkovitosti različnih področij poslovanja. Analitiki to razmerje uporabljajo tudi za merjenje bank z vrstniško družbo v isti panogi. Bankam pomaga prepoznati podjetja, ki jih dobro upravljajo v primerjavi z drugimi.
Ta razmerje, ki ga uporabljajo višje uprave, ve, kako dobro poslujejo in daje jasno sliko, ali so izpolnili zastavljene cilje ali ne. S tem lahko spremenijo svoje strategije za vodenje poslovnih dejavnosti in izkoriščanje virov na boljši način za doseganje vnaprej določenih ciljev.
To razmerje uporabljajo tako vlagatelji kot tudi vodstvo. Vlagatelji s tem razmerjem ugotovijo, ali je podjetje dobra naložba ali ne, ker boljše razmerje učinkovitosti pomeni, da poslovodstvo posluje učinkovito in to bi lahko privedlo do dobrih donosov v prihodnosti.
Priporočeni članki
To je vodnik za formulo razmerja učinkovitosti bank. Tukaj razpravljamo o tem, kako izračunati razmerje med učinkovitostjo banke in praktičnimi primeri. Nudimo tudi naložljivo predlogo za excel. Če želite izvedeti več, si oglejte tudi naslednje članke -
- Formula za povprečne fiksne stroške
- Kako izračunati formulo koeficienta ustreznosti kapitala
- Primer formule vrednosti škode
- Izračun formule prihodka
- Formula za količnik učinkovitosti