Formula za dokapitalizacijo (vsebina)

  • Formula
  • Primeri
  • Kalkulator

Kakšna je formula dobička kapitala?

Izraz „kapitalski dobiček“ se nanaša na povečanje vrednosti sredstva ali portfelja v daljšem časovnem obdobju izključno zaradi naraščajoče cene, pri čemer ne upoštevamo izplačane dividende v istem obdobju. Z drugimi besedami, meri, koliko višja je prodajna cena sredstva od njegove nabavne cene. Formulo za kapitalski dobiček lahko dobimo tako, da od prodajne vrednosti odštejemo nabavno vrednost sredstva ali portfelja. Matematično je predstavljeno kot

Capital Gain = Selling Value – Purchase Value

Primeri formule za kapitalski dobiček (s predlogo Excel)

Vzemimo primer za boljši razumevanje izračuna dobička kapitala.

To šablono Excel predloge za kapitalski dobiček lahko prenesete tukaj - Predloga za kapitalski dobiček Formula Excel

Formula za dokapitalizacijo - primer # 1

Vzemimo primer Jenny, ki je vsako leto kupila 1.000 delniških delnic podjetja z imenom BNM Inc. za 50 dolarjev. Podjetje je med letom izplačalo dividendo v višini 4 USD na delnico in trenutno prodaja vse zaloge po 56 dolarjev na delnico. Na podlagi danih informacij izračunajte Jennyjev kapitalski dobiček za transakcijo.

Rešitev:

Nakupna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Nakupna vrednost portfelja = 50 * 1000 USD
  • Nakupna vrednost portfelja = 50.000 USD

Prodajna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Prodajna vrednost portfelja = 56 * 1000 USD
  • Prodajna vrednost portfelja = 56.000 USD
(Izplačana dividenda se ne šteje, saj je le del celotnega dobička)

Dobiček kapitala se izračuna po spodnji formuli

Dobiček kapitala = prodajna vrednost portfelja - Nakupna vrednost portfelja

  • Dobiček kapitala = 56.000 do 50.000 dolarjev
  • Dobiček kapitala = 6000 USD

Zato je Jenny kapitalski dobiček za transakcijo znašal 6.000 USD.

Formula za dokapitalizacijo - primer # 2

Vzemimo primer gibanja cen delnic družbe Apple Inc., ki ponazarja koncept kapitalskih dobičkov. Predpostavimo, da je John 26. oktobra 2018 kupil 100 delnic družbe Apple Inc. za 216, 30 dolarja na delnico, vse delnice pa je prodal 25. oktobra 2019 za 246, 58 dolarja na delnico. Izračunajte Janezov kapitalski dobiček v tej transakciji.

Rešitev:

Nakupna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Nakupna vrednost portfelja = 216, 30 USD * 100
  • Nakupna vrednost portfelja = 21.630 USD

Prodajna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Prodajna vrednost portfelja = 246, 58 USD * 100
  • Prodajna vrednost portfelja = 24.658 USD

Dobiček kapitala se izračuna po spodnji formuli

Dobiček kapitala = prodajna vrednost portfelja - Nakupna vrednost portfelja

  • Dobiček kapitala = 24.658 dolarjev - 21.630 dolarjev
  • Dobiček kapitala = 3.028 USD

Zato je John s to transakcijo v obdobju enega leta zaslužil kapitalski dobiček 3.028 dolarjev.

Posnetek cene delnice, uporabljene za izračun

Formula za dokapitalizacijo - primer # 3

Vzemimo primer gibanja cen delnic Walmart Inc. v zadnjem letu. Če je Lucy 26. oktobra 2018 kupila 500 delnic družbe Walmart Inc. za 98, 94 USD na delnico in nato 25. oktobra 2019 prodala vse delnice za 119, 04 USD na delnico, izračunajte kapitalski dobiček, ki ga je pridobila s prodajo teh 500 delnic.

Rešitev:

Nakupna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Nakupna vrednost portfelja = 98, 94 USD * 500 USD
  • Nakupna vrednost portfelja = 49.470 USD

Prodajna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Prodajna vrednost portfelja = 119, 04 USD * 500 USD
  • Prodajna vrednost portfelja = 59.520 USD

Dobiček kapitala se izračuna po spodnji formuli

Dobiček kapitala = prodajna vrednost portfelja - Nakupna vrednost portfelja

  • Dobiček kapitala = 59.520 dolarjev - 49.470 dolarjev
  • Dobiček kapitala = 10.050 USD

Zato je Lucy z dobičkom teh 500 delnic Walmart Inc. za obdobje enega leta zaslužila 10.050 kapitalskih dobičkov.

Posnetek cene delnice, uporabljene za izračun

Formula dobička kapitala - primer # 4

Vzemimo primer gibanja cen delnic korporacije Bank of America v zadnjem letu. Jason je 26. oktobra 2018 kupil 800 delnic banke in vse delnice prodal 25. oktobra 2019. Izračunajte Jason-ov kapitalski dobiček, če bo kupnina znašala 26, 39 USD na delnico, prodajna cena pa 31, 72 USD na delnico.

Rešitev:

Nakupna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Nakupna vrednost portfelja = 26, 39 USD * 800 USD
  • Nakupna vrednost portfelja = 21.122 USD

Prodajna vrednost portfelja se izračuna kot

  • Prodajna vrednost portfelja = 31, 72 USD * 800 USD
  • Prodajna vrednost portfelja = 25 376 USD

Dobiček kapitala se izračuna po spodnji formuli

Dobiček kapitala = prodajna vrednost portfelja - Nakupna vrednost portfelja

  • Dobiček kapitala = 25.376 dolarjev - 21.122 dolarjev
  • Dobiček kapitala = 4.264 USD

Zato je Jason kapitalski dobiček v tej transakciji znašal 4.264 USD.

Posnetek cene delnice, uporabljene za izračun

Pojasnilo

Formulo za kapitalski dobiček je mogoče izvesti z naslednjimi koraki:

1. korak: Najprej določite nabavno vrednost sredstva. Na primer, nakupna vrednost portfelja zalog je lahko rezultat kupnine vsake delnice in števila kupljenih zalog.

2. korak: Nato določite prodajno vrednost sredstva. Spet gre za produkt prodajne cene vsake zaloge in števila prodanih zalog.

Korak 3: Na koncu lahko formulo za kapitalski dobiček pridobimo tako, da odštejemo nabavno vrednost (korak 1) sredstva od prodajne vrednosti (korak 2), kot je prikazano spodaj.

Dobiček kapitala = prodajna vrednost - nabavna vrednost

Ustreznost in uporaba formule za povečanje kapitala

Je ena najpomembnejših meritev uspešnosti tako za vlagatelje kot tudi za trgovalne analitike, saj pomaga pri določanju, koliko je naložba vlagateljev v določenem obdobju cenjena. Upoštevajte pa, da kapitalski dobiček ni realiziran, dokler in dokler se predmetno sredstvo ne proda. Kapitalski dobiček, ki se realizira v enem letu, je poznan kot kratkoročni kapitalski dobiček, medtem ko kapitalski dobiček, realiziran v daljšem časovnem obdobju (več kot eno leto), poznamo kot dolgoročni kapitalski dobiček. Obravnava davka od dohodka za dolgoročni kapitalski dobiček je drugačna od obravnave kratkoročnih kapitalskih dobičkov.

Ena od omejitev te metrike je, da je izražena v dolarjih in kot taka ne daje nobenega pomembnega vpogleda, razen če je primerjana z vloženim zneskom. Vendar lahko to omejitev presežemo z uporabo donosnosti kapitala.

Kalkulator formule dobička kapitala

Uporabite lahko naslednji kalkulator formule kapitalskih dobičkov

Prodajna vrednost
Nakupna vrednost
Kapitalski dobiček

Dobiček kapitala = Prodajna vrednost - nabavna vrednost
= 0 - 0
= 0

Priporočeni članki

To je vodnik po formuli za kapitalski dobiček. Tukaj razpravljamo, kako izračunati formulo dobička kapitala skupaj s praktičnimi primeri. ponujamo tudi kalkulator dobička kapitala z naložljivo predlogo excel. Če želite izvedeti več, si oglejte tudi naslednje članke -

  1. Formula za donos kapitala
  2. Kako izračunati količnik prihodka od obratnega kapitala
  3. Primeri nestanovitnosti
  4. Izračun FCFFl

Kategorija:

Razvoj podjetništva